Независимый форум, посвященный системе БОСС-Кадровик и всему, что с ней связано
|
|
Предыдущая тема :: Следующая тема |
Автор |
Сообщение |
matchk
Зарегистрирован: 18.05.2015 Сообщения: 188
|
Добавлено: Вт Ноя 01, 2016 05:42 Заголовок сообщения: Вопрос о формировании 6-НДФЛ при отсутствии дохода |
|
|
Столкнулись с проблемой при формировании отчетности 6-НДФЛ
Обособленное подразделение создано 29.09.2016 г. С этого же дня в него переведены работники. Зарплата за сентябрь выплачена 10.10.2016 г.
В разделе 2 формы 6-НДФЛ естественно создана одна строка с параметрами
Дата получения дохода = 30.09.2016
Срок удержания налога = 10.10.2016 г
Срок перечисления НДФЛ = 10.10.2016 г
В полях сумма дохода и сумма НДФЛ указаны отличные от нуля показатели.
Электронный формат формы 6-НДФЛ (Раздел 2) формируется с учетом значения системной переменной 6НДФЛ_ФильтрПоДате = 4 (4 - Выводить только записи, у которых дата, указанная в столбце «Срок перечисления налога», находится в пределах последнего квартала)
Таким образом, в электронную форму ни одна строка не попадает. Это обстоятельство вызвало ошибку при тестировании файла программой Tester, которую выдает ФНС. Но аналогичная ошибка и в других тестирующих программах.
Выявлены ошибки:
Файл не соответствует схеме. Элемент 'Даты и суммы фактически полученных доходов и удержанного налога на доходы физических лиц' не заполнен, пропущен обязательный элемент 'Сведения по суммам в зависимости от дат'.
Файл не соответствует схеме. Элемент 'Сведения по суммам в зависимости от дат' не заполнен, пропущен обязательный атрибут 'Дата фактического получения дохода'. Раздел 2, стр.100
Файл не соответствует схеме. Элемент 'Сведения по суммам в зависимости от дат' не заполнен, пропущен обязательный атрибут 'Дата удержания налога'. Раздел 2, стр.110
Файл не соответствует схеме. Элемент 'Сведения по суммам в зависимости от дат' не заполнен, пропущен обязательный атрибут 'Срок перечисления налога'. Раздел 2, стр.120
Файл не соответствует схеме. Элемент 'Сведения по суммам в зависимости от дат' не заполнен, пропущен обязательный атрибут 'Сумма фактически полученного дохода'. Раздел 2, стр.130
Файл не соответствует схеме. Элемент 'Сведения по суммам в зависимости от дат' не заполнен, пропущен обязательный атрибут 'Сумма удержанного налога'. Раздел 2, стр.140
Возможно ли, доработать функционал формирования электронной (печатной) формы таким образом, чтобы в случае отсутствия доходов вносилась строка в раздел 2 с нулевыми суммами дохода и НДФЛ, но с заполненными датами, которые совпадают, для примера, с датами конца квартала?
Либо укажите на наши ошибки. |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1680
|
Добавлено: Вт Ноя 01, 2016 11:03 Заголовок сообщения: |
|
|
"Возможно ли, доработать функционал формирования электронной (печатной) формы таким образом, чтобы в случае отсутствия доходов вносилась строка в раздел 2 с нулевыми суммами дохода и НДФЛ, но с заполненными датами, которые совпадают, для примера, с датами конца квартала?" - а Вы проверили, такой файл Tester проглотит? |
|
Вернуться к началу |
|
|
Александр
Зарегистрирован: 24.05.2008 Сообщения: 115 Откуда: Moscow
|
Добавлено: Вт Ноя 01, 2016 20:31 Заголовок сообщения: |
|
|
DUCKKK писал(а): | "а Вы проверили, такой файл Tester проглотит? |
На версии Tester 2.94 ошибки пропали после добавления в файл с отчетом строки:
<СумДата ДатаФактДох="30.09.2016" ДатаУдержНал="10.10.2016" СрокПрчслНал="10.10.2016" ФактДоход="0.00" УдержНал="0"/> |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1680
|
Добавлено: Ср Ноя 02, 2016 11:22 Заголовок сообщения: |
|
|
А что мешает завести такую строку во 2-ой раздел вручную? |
|
Вернуться к началу |
|
|
matchk
Зарегистрирован: 18.05.2015 Сообщения: 188
|
Добавлено: Ср Ноя 02, 2016 11:38 Заголовок сообщения: |
|
|
DUCKKK писал(а): | А что мешает завести такую строку во 2-ой раздел вручную? |
А что мешает формировать отчетность с нулевыми показателями?
У нас есть ОП, в котором числится декретница, из-за чего мы не можем его расформировать, но нулевую отчетность по нему мы обязаны сдавать. Тут как быть?
Поэтому прошу рассмотреть возможность формирования нулевых отчетов. |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1680
|
Добавлено: Ср Ноя 02, 2016 12:01 Заголовок сообщения: |
|
|
Как только расскажете порядок формирования нулевых отчетов, где именно он описан, обязательно реализуем.
Только не догадки, какую строку куда нужно вставить, чтобы программа проверки проглотила, а именно описание в утвержденных документах. |
|
Вернуться к началу |
|
|
Volod Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 11.02.2015 Сообщения: 252
|
Добавлено: Ср Ноя 02, 2016 16:32 Заголовок сообщения: |
|
|
Извиняюсь, вероятно комментарий не совсе по правилам заполнения 6 ндфл
но
Согласно приложению 3 – II Приказа ФНС РФ от 30.10.2015 N ММВ-7-11
Общие требования к порядку заполнения формы Справки (форма 2-НДФЛ)
Форма Справки заполняется налоговым агентом на основании данных, содержащихся в регистрах налогового учета.
При заполнении формы Справки используются коды видов доходов налогоплательщика, коды видов вычетов налогоплательщика, а также Справочники "Коды видов документов, удостоверяющих личность налогоплательщика" (приложение N 1 к настоящему Порядку) и "Коды субъектов Российской Федерации и иных территорий" (приложение N 2 к настоящему Порядку).
Справки в электронной форме формируются в соответствии с форматом представления сведений о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ "Справка о доходах физического лица" (на основе XML).
При отсутствии значения по суммовым показателям указывается ноль ("0").
Система ГАРАНТ: http://base.garant.ru/71260460/#ixzz4Or1CPsEF |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1680
|
Добавлено: Ср Ноя 02, 2016 17:17 Заголовок сообщения: |
|
|
То, что "0" проставить - это не ошибка, это понятно.
Но в данном случае нам предлагается на каком-то основании в реестр добавить "фиктивную" строку. Лишь бы только программа проверки не ругалась ...
"В случае если организация производит выплату доходов физическим лицам только во 2 квартале (например, выплату дивидендов), то в налоговый орган необходимо предоставить расчет по форме 6-НДФЛ не только за полугодие, но и за девять месяцев и год соответствующего налогового периода. При отсутствии выплат в 3 и 4 кварталах налоговый агент заполняет только Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ за девять месяцев и год соответствующего налогового периода. Раздел 2 заполняется только при наличии выплат в соответствующих кварталах (Письмо ФНС России от 23.03.2016 N БС-4-11/4958@)."
Отсюда вывод - раздел 2 вообще не должен ничего содержать в этом случае. Почему разработчики программы проверки игнорируют эти указания ФНС - наверное, это к ним вопрос? |
|
Вернуться к началу |
|
|
matchk
Зарегистрирован: 18.05.2015 Сообщения: 188
|
Добавлено: Чт Ноя 03, 2016 02:58 Заголовок сообщения: |
|
|
DUCKKK писал(а): | При отсутствии выплат в 3 и 4 кварталах налоговый агент заполняет только Раздел 1 расчета по форме 6-НДФЛ за девять месяцев и год соответствующего налогового периода. Раздел 2 заполняется только при наличии выплат в соответствующих кварталах[/b] (Письмо ФНС России от 23.03.2016 N БС-4-11/4958@)."
Отсюда вывод - раздел 2 вообще не должен ничего содержать в этом случае. Почему разработчики программы проверки игнорируют эти указания ФНС - наверное, это к ним вопрос? |
Вот тут Вы не правы на 100%
Что там пишет ФНС в своих письмах это дело ФНС, есть нормативный документ, который прошел регистрацию в минюсте и публикацию и имеет более высокий приоритет с юридической точки зрения
Приказ ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@ "Об утверждении формы расчета сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом (форма 6-НДФЛ), порядка ее заполнения и представления, а также формата представления..."
Читаем таблицу 4.12 "Сведения по суммам в зависимости от дат (СумДата)"
Все элементы стоят с признаком "О" - обязательные. Так что, есть доход или нет, этот элемент должен присутствовать в любом случае.
Его отсутствие есть ошибка, что правомерно диагностирует программа Tester.
Поэтому прошу привести функционал формирования отчетности 6-НДЛФ к требованиям Приказа ФНС России от 14.10.2015 N ММВ-7-11/450@, т.е. с учетом признака обязательности элементов XML-файла |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1680
|
Добавлено: Чт Ноя 03, 2016 12:03 Заголовок сообщения: |
|
|
И в этом приказе написано "Если дата фактической выплаты - следующий месяц после отчетного периода, то проставьте эту дату равной последнему дню месяца"? |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1680
|
Добавлено: Чт Ноя 03, 2016 12:06 Заголовок сообщения: |
|
|
Если системную переменную поставить в значение:
2 - Выводить только записи, у которых дата, указанная в столбце «Получение дохода» находится в пределах последнего квартала.
то в файл строка попадёт. Так? |
|
Вернуться к началу |
|
|
matchk
Зарегистрирован: 18.05.2015 Сообщения: 188
|
Добавлено: Пн Ноя 07, 2016 03:16 Заголовок сообщения: |
|
|
DUCKKK писал(а): | Если системную переменную поставить в значение:
2 - Выводить только записи, у которых дата, указанная в столбце «Получение дохода» находится в пределах последнего квартала. то в файл строка попадёт. Так? |
Да это так, но это противоречит Письму ФНС от 24.10.2016 № БС-4-11/20126@ и не решает нашу проблему. Более того, что делать, если налогооблагаемого дохода нет совсем?
DUCKKK писал(а): | И в этом приказе написано "Если дата фактической выплаты - следующий месяц после отчетного периода, то проставьте эту дату равной последнему дню месяца"? |
И второе, Вы уходите от необходимости соблюдать требование обязательности реквизита. Я предложил вариант указания дат. Предложите свой вариант, обсудим его. Но оставить "как есть" - тоже неправильно.
И третье, обязательность сдачи отчетов 6-НДФЛ, в том числе и нулевых, никто не отменял. На данный момент, Босс-Кадровик не формирует нулевые отчеты так, чтобы была возможность их сдать без "ручного допиливания".
И четвертое, я призываю признать наличие проблемы и приступить к совместному поиску вариантов ее решения. |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1680
|
Добавлено: Сб Ноя 12, 2016 20:01 Заголовок сообщения: |
|
|
Так предложите вариант, и укажите, где именно в таком виде, как Вы предлагаете, он описан в законодательстве. Обязательно реализуем. |
|
Вернуться к началу |
|
|
matchk
Зарегистрирован: 18.05.2015 Сообщения: 188
|
Добавлено: Пн Ноя 14, 2016 03:31 Заголовок сообщения: |
|
|
DUCKKK писал(а): | Так предложите вариант, и укажите, где именно в таком виде, как Вы предлагаете, он описан в законодательстве. Обязательно реализуем. |
Нулевые формы отчетов Босс-кадровик формирует, но ни по одному нет нормативной базы по заполнению нулевых форм. Приведите хоть один документ.
Вариант я предложил, в раздел 2 внести обязательную строку при отсутствии других (технически такую проверку сделать не сложно).
В суммовые показатели внести 0, в показатели даты внести либо последний день отчетного квартала при условии, если компания (ОП) на этот день не была снята с учета в ИФНС, либо день, указанный в справочнике предприятий (в справочнике ОП) в поле "Дата ПО", если указанный день попадает в отчетный квартал.
Прошу Вас реализовать возможность |
|
Вернуться к началу |
|
|
DUCKKK Большой шоколадный орден
Зарегистрирован: 16.09.2009 Сообщения: 1680
|
Добавлено: Пн Ноя 14, 2016 11:37 Заголовок сообщения: |
|
|
"Ни по одному нет нормативной базы по заполнению нулевых форм. Приведите хоть один документ." - так в том-то и дело! Почему МЫ должны привести какой-то документ, а не ВЫ? Почему в серийной версии программы должны быть реализованы какие-то фантазии?
Одну строку в режиме ручного редактирования добавить - две секунды. Вопрос закрыт. |
|
Вернуться к началу |
|
|
|
|
Вы не можете начинать темы Вы не можете отвечать на сообщения Вы не можете редактировать свои сообщения Вы не можете удалять свои сообщения Вы не можете голосовать в опросах
|
|